Ön Mali Kontrole Tabi Ödemelerin Strateji Başkanlığı İç Kontrol Dairesinin Kontrolünden Geçmeden Yapılması
2016 ve 2017 yıllarında bulgu konusu yapılmasına rağmen ön mali kontrole tabi harcamayı gerektirecek bazı taahhüt evrakının harcamadan önce ön mali kontrol için Strateji Geliştirme Başkanlığına gönderilmediği görülmüştür.
…
ön mali kontrole tabidir. Ancak bu ödemeler, Strateji Başkanlığı İç Kontrol Dairesinin kontrolünden geçmeden hak sahibine ödenmiştir.
…
Sonuç olarak Kamu idaresi tarafından yapılan açıklamadan, bazı ödemelerin ön mali kontrol için Strateji Geliştirme Başkanlığına gönderilmesinin sehven unutulduğu, bundan sonraki süreçte, ödemeye ilişkin iş ve işlemlerde ön mali kontrolün sağlanması bakımından gereken hassasiyet gösterileceği anlaşılmaktadır. Bulgu konusu tespitin devam edip etmediği takip eden denetimlerde izlenecektir.
(2018 yılı mali denetim raporlarından)
